2023_PR_00137 - Bestuurszaken – Waalse Krook CV – Bijzondere Algemene Vergadering van 19 september 2023 - Aanduiding van 1 effectieve en 1 plaatsvervangende vertegenwoordiger - Bepalen van het mandaat - Kennisneming en goedkeuring

Uitnodiging:

Op dinsdag 19 september 2023 vindt de bijzondere algemene vergadering van de Waalse Krook CV plaats om 11.00u in zaal De Laatkomer, Waalse Krook, Miriam Makebaplein 1,  verdieping +1, 9000 Gent.

Agenda:

De agenda werd vastgesteld als volgt:

1. Kennisname van het jaarverslag van de raad van bestuur over het boekjaar afgesloten op 31 december 2022.

2. Kennisname van het verslag van de commissaris over de jaarrekening over het boekjaar afgesloten op 31 december 2022.

3. Goedkeuring van de jaarrekening van het boekjaar afgesloten op 31 december 2022.

4. Bestemming van het resultaat van het boekjaar afgesloten op 31 december 2022.

5. Kwijting aan de bestuurders voor de uitoefening van hun mandaat tijdens het boekjaar afgesloten op 31 december 2022.

6. Kwijting aan de commissaris voor de uitoefening van hun mandaat tijdens het boekjaar afgesloten op 31 december 2022 en vaststelling van de vergoeding.

7. Varia.

Bespreking agendapunten:

1. Kennisname van het jaarverslag van de raad van bestuur over het boekjaar afgesloten op 31 december 2022

Niettegenstaande de Waalse Krook CV in het boekjaar 2022 een winst realiseerde van 578.382,52 EUR, sluit de jaarrekening op 31 december 2022 af met een over te dragen verlies van -1.287.589,24 EUR.

Ingeval uit de balans een overgedragen verlies blijkt of uit de resultatenrekening gedurende twee opeenvolgende boekjaren een verlies van het boekjaar blijkt, dient het jaarverslag overeenkomstig artikel 3:6 §1 6° WVV een verantwoording van de toepassing van de waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit te bevatten. Deze verantwoording is in het jaarverslag opgenomen en luidt als volgt: “Op 31/12/2022 heeft de Waalse Krook CV nog een beschikbaar cash saldo van 5.295.321,08 EUR. De raad stelt vast dat deze middelen voor 2023 toereikend zullen zijn voor de uitvoering van haar businessplan. De raad van bestuur oordeelt dat de continuïteit gegarandeerd is en de waarderingsregels niet aangepast dienen te worden. De vennootschap heeft in 2022 winst gerealiseerd en verwacht dit eveneens voor de komende jaren.”

Verder blijkt uit het jaarverslag dat de Waalse Krook CV betrokken is in diverse lopende gerechtelijke procedures, waarvan de inschatting van de mogelijke uitkomst onvermijdelijk aleatoir is, zodoende dat het bestuursorgaan beslist heeft om voor deze procedures in de jaarrekening geen voorziening voor risico’s en kosten aan te leggen.

Er kan kennis genomen worden van het jaarverslag van de raad van bestuur.

2. Kennisname van het verslag van de commissaris over de jaarrekening over het boekjaar afgesloten op 31 december 2022

Het verslag van de commissaris over de jaarrekening betreft een oordeel met voorbehoud. Uit het verslag blijkt dat een voorbehoud wordt gemaakt omdat tijdens de controle van de jaarrekening werd vastgesteld dat de veronderstellingen onderliggend aan het niet boeken van een uitgestelde belasting op de kapitaalsubsidies niet kan worden aangehouden, zodoende dat het eigen vermogen is overschat ten belope van de uitgestelde belasting op de kapitaalsubsidies. Verder blijkt uit het verslag van de commissaris dat, aan het nominaal belastingtarief van 25% op het bedrag van de kapitaalsubsidies t.b.v. 30.124.165 EUR, de uitgestelde belasting op balansniveau kan worden geraamd op 7.531.041 EUR. Echter kan, bij gebrek aan een inschatting van het bestuursorgaan omtrent het effectieve bedrag van de geraamde uitgestelde belasting, de commissaris de gebeurlijke impact niet op meer betrouwbare wijze begroten.

Verder stelt de commissaris dat, uitgezonderd de mogelijke effecten van de aangelegenheid waarover een voorbehoud wordt gemaakt, de jaarrekening een getrouw beeld geeft van het vermogen en de financiële toestand van de vennootschap op 31 december 2022, alsook van haar resultaten over het boekjaar dat op 31 december 2022 is afgesloten.

Er kan kennis genomen worden van het verslag van de commissaris. Het gemaakte voorbehoud wordt meegenomen bij de goedkeuring van de jaarrekening.

3. Goedkeuring van de jaarrekening van het boekjaar afgesloten op 31 december 2022

Voor inhoudelijke toelichting: zie punt 1 en 2 hiervoor.

Verder kan de jaarrekening worden goedgekeurd, mits aanpassing aan het voorbehoud in het verslag van de commissaris.

4. Bestemming van het resultaat van het boekjaar afgesloten op 31 december 2022

Voor inhoudelijke toelichting: zie punt 1 en 2 hiervoor.

Verder kan de bestemming van het resultaat van het boekjaar worden goedgekeurd, mits aanpassing aan het voorbehoud in het verslag van de commissaris.

5. Kwijting aan de bestuurders voor de uitoefening van hun mandaat tijdens het boekjaar afgesloten op 31 december 2022

Geen opmerkingen.

6. Kwijting aan de commissaris voor de uitoefening van hun mandaat tijdens het boekjaar afgesloten op 31 december 2022 en vaststelling van de vergoeding

Geen opmerkingen.

Provinciedecreet van 9 december 2005.

Provincieraadsbesluit van 27 maart 2019 waarbij, voor de duur van de legislatuur, de effectieve en plaatsvervangende vertegenwoordigers van de Provincie werden aangeduid in diverse instellingen, vennootschappen en verenigingen.

Provincieraadsbesluit van 23 februari 2022 betreffende de vaststelling van de wijzigingen aan het Huishoudelijk Reglement van de Provincieraad en opheffing van het reglement van 15 december 2021.

De statuten van de Waalse Krook CV.

De uitnodiging van de Waalse Krook CV van 1 augustus 2023, ontvangen op 23 augustus 2023, voor de bijzondere algemene vergadering van 19 september 2023.